ООО на ОСНО
Все плательщики НДС. Декларация каждый квартал.
20% · 10% · 0% · Книги покупок и продаж
НДС:
учет и декларации
НДС — самый сложный налог в российской системе. Декларация ежеквартально, проверки автоматические, расхождения с контрагентами видны налоговой сразу. Без аккуратного учета получаются доначисления.
Декларация в срок 25-го АСК НДС-2 под контролем NDA по умолчанию
Доначисление НДС разрыв на 5 млн ₽ вычета по 1 поставщику
Без контроля контрагентов
5 000 000 ₽
снятие вычета + пени + штраф
- Поставщик не подал декларацию
- Разрыв в АСК НДС-2
- Требование от ФНС
- Снятие вычета + 20% штраф
−5 млн ₽ риск
Монолит Учет
0 ₽
проверка контрагентов перед сделкой
- Проверка по СБИС / Контур.Фокус
- Контроль входящих СЧФ
- Защита права на вычет
- Ответы на требования в срок
Договор
с фикс. перечнем работ
Бухгалтер
с опытом по НДС
Сроки
до 25-го числа после квартала
Доступы
защищенно, NDA
НДС возникает, если вы на ОСНО (или УСН с превышением лимита). Стандартная ставка — 20%, льготные — 10% (продукты питания, детские товары, медикаменты по перечню) и 0% (экспорт, международные перевозки). Главная сложность НДС — это контроль входящих и исходящих счетов-фактур. Налоговая видит обе стороны сделки и автоматически проверяет совпадение. Расхождение — это требование о пояснениях.
Кому подходит
Поможем с НДС в любой ситуации
ИП на ОСНО
Реже, но бывает — обычно те, кто работает с крупными B2B-клиентами.
С импортом
НДС при ввозе плюс последующий вычет — отдельная процедура.
Экспорт
Ставка 0%, но требует подтверждения. Возмещение НДС — отдельный пласт работы.
С разрывами по АСК НДС-2
Регулярная история на ОСНО. Отвечаем по форме, с подтверждающими документами.
Возмещение НДС
Камеральная проверка до 2 месяцев. Отдельный продукт с детальным анализом сделок.
Состав работ
Что входит и что считается отдельно
Перечень фиксируем в договоре — без формулировок «и иные услуги».
Входит в работу
- Учет входящих и исходящих счетов-фактур
- Ведение книги покупок и книги продаж
- Расчет суммы НДС к уплате или к возмещению
- Подготовка и сдача декларации НДС в ТКС (электронно)
- Обработка требований ФНС по расхождениям
- Контроль контрагентов на признаки «однодневок» (для защиты вычета)
- НДС при импорте и экспорте — по отдельной согласованной программе
- Уточненки при выявлении ошибок
Считается отдельно
- «Серые» схемы оптимизации НДС
- Юридическое представительство в спорах по доначислениям
- Восстановление учета НДС за прошлые периоды — отдельной услугой
- Налоговое планирование под НДС — отдельная услуга
Гарантии и фишки
Почему с нами спокойно
Не «нарисуем вычет», а реальная защита от снятий ФНС.
Ответственность по договору
Корректное ведение книг
Если по нашей вине отказан вычет — переделываем и компенсируем по договору. Корректное ведение книг покупок и продаж, декларация в установленный срок, своевременная отработка требований ФНС — наша зона.
Декларация в срок
До 25-го числа после квартала. Только электронно через оператора ЭДО.
Проверка контрагентов
СБИС / Контур.Фокус — перед каждой сделкой. Защита права на вычет.
Контроль СЧФ
Входящие и исходящие — синхронизация с книгами в режиме реального времени.
Уплата 1/3 ежемесячно
До 28-го числа каждого из 3 месяцев квартала — равными долями.
Импорт и экспорт
Импортный НДС + вычет; экспорт со ставкой 0% и подтверждением.
NDA и защищенные доступы
Документы по НДС — под NDA. Защищенное хранилище.
С чем приходят
Знакомые ситуации
«Разрыв НДС с поставщиком»
Поставщик не отчитался — нужны пояснения и документы. Берем целиком.
«Декларация отклонена ФНС»
Видим протокол с причиной. Исправляем, отправляем повторно в срок.
«Камералка по возмещению НДС»
До 2 месяцев с детальным анализом сделок. Готовим документы.
«Импорт — НДС при ввозе»
Платится при ввозе товара, отражается в учете, принимается к вычету.
Бесплатная диагностика
Поможем с НДС
Опишите ситуацию: ОСНО, переход на ОСНО, разрыв НДС, возмещение — посмотрим документы и предложим план.
Как мы начинаем
5 шагов работы с НДС
01
Сбор первички
Все счета-фактуры — входящие и исходящие — должны быть в учете. Собираем регулярно.
02
Проверка контрагентов
Перед принятием НДС к вычету проверяем поставщика по открытым реестрам ФНС.
03
Книги покупок и продаж
Ведем в актуальном состоянии. Перед декларацией — финальная сверка.
04
Декларация
До 25-го числа после квартала. Электронно через оператора ЭДО.
Стоимость
От чего зависит цена
Количество СЧФ в квартал
Прямой множитель: 50 СЧФ — базовый тариф, 500 — повышенный
Сложность сделок
Простые отгрузки vs возвраты, корректировочные СЧФ, удержания
Импорт
НДС при ввозе и подтверждение вычета — отдельная сложность
Экспорт
Подтверждение ставки 0% и возмещение НДС — самая трудоемкая часть
Учет НДС обычно идет в составе сопровождения ОСНО. Если только НДС — от 12 тыс. ₽/квартал для маленького объема, до 60+ тыс. ₽/квартал для больших объемов с импортом/экспортом.
Пример из практики
Ситуация
ООО на ОСНО получило требование о пояснениях по разрыву НДС: один из крупных поставщиков не отчитался за квартал. Сумма расхождения — 480 тыс. ₽ вычета.
Что сделали
Собрали комплект документов по сделкам с этим поставщиком: договор, акты, СЧФ, оплаты. Подготовили пояснение со ссылками на документы. Связались с поставщиком — выяснили, что он подал декларацию с опозданием.
Результат
После подачи поставщиком декларации разрыв закрылся автоматически. Требование закрыто без доначисления. Поставщик добавлен в список «контроля».
Частые вопросы
Коротко по делу
Плательщики на ОСНО — ООО и ИП. На УСН/АУСН по общему правилу НДС нет, но есть исключения (импорт, налоговый агент, выставление СЧФ с НДС по своей инициативе с обязанностью уплатить).
Это НДС, заплаченный поставщикам. Условия для вычета: счет-фактура от поставщика, товар/услуга оприходованы, используются в облагаемой НДС деятельности. Если хотя бы одно не выполнено — вычета нет.
Ежеквартально, до 25-го числа после квартала. То есть 25 апреля, 25 июля, 25 октября, 25 января.
Нет. Декларация НДС подается только электронно через оператора ЭДО, иначе считается несданной (с штрафами и блокировкой счетов).
Это когда по данным ФНС ваш вычет НДС не подтвержден налоговыми декларациями поставщика. Налоговая присылает требование. Если разрыв не закрыли — отказ в вычете и доначисление.
Это процедура, при которой налоговая возвращает «лишний» НДС на ваш счет. Чаще всего возникает у экспортеров. Камеральная проверка — до 2 месяцев, обычно с детальным анализом сделок.
По теме
Читайте также
Налоговое консультирование
Разбор сложных ситуаций по НДС: переход на ОСНО, разрывы, возмещение, импорт и экспорт.
Бухгалтерское сопровождение
Полное ведение ОСНО с НДС: первичка, книги покупок и продаж, декларация в срок.
Бухгалтер для ООО
Ведение ООО на ОСНО с НДС: учет, расчеты, отчетность и ответы на требования ФНС.
Сдача отчетности
Квартальная декларация по НДС только электронно через оператора ЭДО, без срыва сроков.
Восстановление учета
Если учет НДС велся с ошибками: восстановим книги, подадим уточненки, закроем разрывы.
Бухгалтерия для НКО
Учет НДС в НКО с учетом целевого финансирования и раздельного учета облагаемых операций.
Цены
Прозрачные тарифы на учет НДС и сопровождение ОСНО — от 12 000 ₽/квартал.
Возьмем НДС под учет
Книги покупок и продаж, проверка контрагентов, декларация в срок. От 12 тыс. ₽/квартал.