Любой режим
УСН, ОСНО, патент, АУСН, НПД — рассчитываем по правилам каждого режима.
Налоги
Расчёт налогов
Расчёт налоговых обязательств с учётом режима, объёма деятельности, льгот, страховых взносов. Подготовка платёжных поручений и уведомлений по ЕНС.
Налоги в России с 2023 года — через ЕНС (единый налоговый счёт). Все налоги, взносы и пени аккумулируются на одном счёте, ФНС распределяет деньги по обязательствам в установленном порядке. Это упростило одно и усложнило другое.
Чтобы налог не «потерялся», нужно: правильно его рассчитать, перечислить в срок на ЕНС, и сдать уведомление об исчисленных суммах. Без уведомления налоговая не знает, какой именно налог вы оплатили.
Кому это подходит
Совмещение режимов
УСН + патент — раздельный учёт и отдельный расчёт по каждому.
Иностранные компании в РФ
Особый порядок налогообложения, НДФЛ-нерезиденты, налог у источника.
Что входит и что не входит
Мы фиксируем перечень в договоре, чтобы не было «серой зоны» и не было дозаказов задним числом.
Входит в работу
- Расчёт налога по выбранному режиму
- Авансовые платежи (если предусмотрены)
- Уведомления по ЕНС с расшифровкой
- Платёжные поручения на ЕНС
- Сверка с ФНС по сальдо ЕНС
- Учёт переплат и зачётов
- Страховые взносы за ИП и за сотрудников
Считается отдельно
- Разовые сложные операции — обсуждаем перед стартом
- Восстановление учёта за прошлые периоды
- Юридические услуги вне бухгалтерии
Как мы начинаем работу
1
Закрытие периода
Перед расчётом налога — сводим учёт за квартал/год. Все доходы и расходы учтены.
2
Расчёт
По формуле режима. Учёт льгот, страховых взносов (если уменьшают), вычетов.
3
Уведомление
Готовим уведомление по ЕНС за 5 рабочих дней до даты уплаты.
4
Платёж
Готовим платёжку, шлём вам или подгружаем в банк по согласованию.
5
Сверка
После оплаты — сверка с ФНС по сальдо ЕНС.
От чего зависит цена
Сначала смотрим документы и задачи, потом называем цифру. Никаких «пакетов от 2 990 ₽» с астериском.
| Фактор | Как влияет |
|---|---|
| Сложность режима | УСН Доходы — простейший расчёт; ОСНО с НДС — самый сложный |
| Совмещение режимов | Раздельный учёт — отдельная сложность |
| Объём операций | Чем больше — тем больше работы по сборке базы |
Расчёт налогов входит в любое сопровождение. Разовый расчёт — от 3 тыс. ₽ за квартальный платёж УСН до 25–40 тыс. ₽ за квартальный НДС с большим объёмом.
Ответственность
- Расчёт по нормам действующего НК РФ
- Уведомления по ЕНС в установленный срок (25-е число)
- Платежи в установленный срок (28-е число)
- Сверка с ФНС после каждого платежа
Частые вопросы
Что такое ЕНС?
Единый налоговый счёт — с 2023 года все налоги, взносы, пени, штрафы аккумулируются на одном счёте налогоплательщика. Деньги перечисляются на ЕНС, ФНС автоматически распределяет по обязательствам.
Зачем нужно уведомление по ЕНС?
Чтобы ФНС знала, какой именно налог вы заплатили. Уведомление подаётся до 25-го числа месяца, в котором происходит уплата. Без уведомления платёж распределится по правилам ФНС, не обязательно туда, куда вам нужно.
Сроки платежей?
Большинство налогов — до 28-го числа. УСН: авансовые до 28-го месяца после квартала. НДС: до 28-го месяца после квартала, тремя равными платежами. НДФЛ с зарплаты: до 28-го числа. Полный календарь — на сайте ФНС.
Что, если переплатили налог?
Переплата висит на сальдо ЕНС. Можно зачесть в счёт будущих платежей или вернуть на расчётный счёт по заявлению.
Как страховые взносы уменьшают налог УСН?
ИП без сотрудников — уменьшают авансовые платежи и итоговый налог УСН на 100% уплаченных в этом периоде взносов. ИП и ООО с сотрудниками — на 50% максимум.
Если оплачен налог, но нет уведомления — что будет?
ФНС распределит платёж по своим правилам (часто — в счёт более ранних обязательств). Может «закрыть» переплатой одну позицию и оставить недоимку по другой. Лучше уведомление подавать всегда.
Считаем налоги корректно
Опишите режим и обороты — оценим объём работы и пришлём цену.