ООО на ОСНО с НДС
Общая система с полным НДС: квартальные декларации, книги, счета-фактуры.
НДС квартал · Книги покупок-продаж · АСК НДС-2 · Вычеты
Бухгалтер
для ООО с НДС
Монолит Учет (ООО «МОН-УЧЕТ», Москва) ведет бухгалтерию ООО на ОСНО с НДС: квартальные декларации НДС только электронно, книги покупок и продаж, счета-фактуры, вычеты, защита от АСК НДС-2 и разрывов, ответы на требования ФНС. Закрепленный бухгалтер по договору. От 35 000 ₽/мес.
Декларация НДС каждый квартал Защита от АСК НДС-2 NDA по умолчанию
Стоимость в месяц ООО на ОСНО с НДС, штат 10, без ВЭД
Штатный главбух по НДС
180 000 ₽
оклад + взносы + место
- ФОТ 130 тыс. + взносы 30%
- Заболел — декларация НДС просрочена
- Один человек, нет подмены
- Разрывы по НДС видит постфактум
выгоднее 3,3×
Монолит Учет
55 000 ₽
ведение ООО на ОСНО с НДС
- Договор с фикс. перечнем работ
- Декларация НДС каждый квартал в срок
- Контроль контрагентов до сделки
- Подмена на отпуск и больничный
Договор
с фикс. перечнем работ
Бухгалтер
со специализацией по НДС
Ответ
в течение часа
Доступы
защищенно, NDA
НДС — самый требовательный участок учета на ОСНО. Декларация по форме КНД 1151001 сдается только в электронном виде до 25-го числа после квартала: бумажная декларация считается несданной. В нее входят книга продаж и книга покупок, и каждая запись сверяется системой АСК НДС-2 с данными контрагентов. Если поставщик не отразил счет-фактуру или оказался техничкой — возникает разрыв, и ФНС присылает требование о пояснениях. Ведем НДС так, чтобы право на вычет по ст. 171–172 НК было подтверждено заранее, а не доказывалось задним числом на камералке.
Кому подходит
Берем ООО на ОСНО с НДС любого профиля
Слетели с УСН на ОСНО
Превысили лимит или долю в УК — теперь нужен НДС. Перестраиваем учет.
Крупные B2B-контракты
Покупателям-плательщикам нужен счет-фактура с НДС, иначе они теряют вычет.
Импортеры и экспортеры (ВЭД)
Ввозной НДС на таможне, ставка 0% по экспорту с подтверждением, валютные расчеты.
Получили требование по НДС
АСК НДС-2 нашла расхождение — пришло требование о пояснениях. Готовим ответ.
ООО с разрывами по НДС
Контрагент не отчитался, в вычете под вопросом. Разбираем цепочку и защищаем вычет.
Состав работ
Что входит и что считается отдельно
Перечень фиксируем в договоре — без формулировок «и иные услуги».
Входит в работу
- Декларация НДС каждый квартал (КНД 1151001) — только электронно через оператора ЭДО
- Книга покупок и книга продаж — ведение и сверка перед сдачей
- Учет счетов-фактур: входящих, исходящих, корректировочных, авансовых
- Проверка права на вычет по ст. 171–172 НК и контроль раздельного учета
- Сверка с контрагентами и предупреждение разрывов до квартала
- Контроль контрагентов перед сделкой (СБИС / Контур.Фокус)
- Ответы на требования ФНС по НДС и сопровождение камеральной проверки
- Восстановление НДС при смене режима, авансах, нормируемых расходах
- Полный бухгалтерский учет по ФЗ-402 и налог на прибыль на ОСНО
Считается отдельно
- Юридические услуги (договоры, претензии, суды) — отдельно
- Восстановление НДС за периоды до начала договора — отдельная услуга
- Аудиторское заключение — отдельно у аудиторов
- «Серые» схемы оптимизации и фиктивные вычеты — не делаем
Гарантии и фишки
Почему с нами спокойно по НДС
Не «нарисуем вычет», а реальная защита права на вычет по НК.
Ответственность по договору
Компенсируем штрафы и пени по нашей вине
Если ошибка в декларации НДС наша — переделываем за свой счет, штрафы и пени по нашей вине компенсируем. Конкретный перечень работ — приложением к договору. Фиктивные счета-фактуры и «бумажный» НДС не делаем — это риск доначислений для клиента.
Декларация НДС в срок
До 25-го числа после квартала, только электронно. Бумажная считается несданной.
Контроль АСК НДС-2
Сверяем книги покупок и продаж до сдачи, чтобы система не нашла расхождений.
Проверка контрагентов
Перед сделкой проверяем поставщика, чтобы не потерять вычет из-за технички.
Вычеты по ст. 171–172 НК
Подтверждаем счетами-фактурами и оприходованием. Контролируем 3-летний срок вычета.
Ответы на требования ФНС
Готовим пояснения по разрывам в установленный срок, с подтверждающими документами.
NDA и защищенные доступы
Документы по ООО — под NDA, доступы к ЭДО и банку в защищенном хранилище.
С чем приходят
Знакомые ситуации по НДС
«АСК НДС-2 нашла разрыв»
Запись в книге покупок не совпала с книгой продаж поставщика — пришло требование. Разбираем цепочку и отвечаем.
«Контрагент оказался техничкой»
Поставщик не сдал декларацию или брошен — ФНС снимает вычет. Помогаем подтвердить реальность сделки.
«Декларация не прошла контроль»
Форматно-логический контроль ЭДО отклонил декларацию НДС. Находим причину и пересдаем до срока.
«Доначисление после камералки»
По итогам камеральной проверки доначислили НДС, пени и штраф. Готовим возражения и пересчет.
«Квартальный НДС душит cash flow»
Уплата 1/3 ежемесячно бьет по обороту. Помогаем планировать вычеты и сроки в рамках НК.
Бесплатная диагностика
Возьмем НДС вашего ООО под контроль
Покажите последнюю декларацию НДС и книгу покупок — за час пришлем разбор рисков по АСК НДС-2, смету и план перехода.
Как мы начинаем
Запуск за 4 шага
01
Знакомство
Смотрим обороты, долю вычетов, контрагентов, наличие разрывов и требований ФНС по НДС.
02
Договор
Подписываем договор. Получаем доступы (ФНС, банк, 1С, оператор ЭДО).
03
Передача дел
Принимаем учет, сверяем сальдо по НДС, книги покупок и продаж за открытые кварталы.
04
Регулярная работа
Еженедельно — счета-фактуры и первичка; ежемесячно — закрытие; квартально — сверка книг и декларация НДС.
Стоимость
От чего зависит цена
Объем счетов-фактур
Чем больше входящих и исходящих СЧФ в квартал — тем выше нагрузка по книгам
Число контрагентов с НДС
Каждые ~50 контрагентов добавляют сверку и контроль вычетов
Сотрудники
Каждые ~5 человек — дополнительный зарплатный блок
ВЭД (импорт/экспорт НДС)
Ввозной НДС, ставка 0% по экспорту, подтверждение — отдельная сложность
История разрывов
Регулярные требования ФНС по НДС требуют постоянного сопровождения
ООО на ОСНО с НДС со штатом до 5 — 35 000–55 000 ₽/мес. Штат 5–15 — 55 000–90 000 ₽/мес. С ВЭД (импорт/экспорт НДС) — от 90 000 ₽/мес. Разовая помощь с декларацией НДС или ответом на требование — от 15 000 ₽.
Пример из практики
Ситуация
Торговое ООО на ОСНО с выручкой ~180 млн ₽/год: несколько десятков поставщиков, регулярные требования по АСК НДС-2, один спорный вычет под снятием после камералки.
Что сделали
Ввели проверку контрагентов перед сделкой, синхронизировали входящие счета-фактуры с книгой покупок, по спорному вычету собрали подтверждение реальности поставки и подготовили ответ на требование.
Результат
Разрывы по НДС стали единичными и закрываются в рабочем порядке, спорный вычет отстояли документами, декларации НДС сдаются в срок без штрафов.
Частые вопросы
Коротко по делу о НДС
АСК НДС-2 — автоматизированная система ФНС, которая сверяет вашу книгу покупок с книгами продаж контрагентов. Если записи не совпали — это разрыв, и приходит требование о пояснениях. Если расхождение не закрыть, инспекция может снять вычет и доначислить НДС, пени и штраф. Мы сверяем книги до сдачи декларации, чтобы разрывов не возникало.
Да, если по итогам квартала вычеты превысили начисленный налог, разница возмещается из бюджета (ст. 176 НК). Возмещение проходит углубленную камеральную проверку, поэтому документы и счета-фактуры должны быть в полном порядке. Сопровождаем процесс возмещения, включая ответы на требования.
Частые причины: счет-фактура оформлен с ошибками или отсутствует, товар не оприходован, контрагент не отразил реализацию (разрыв), сделка признана нереальной, либо пропущен 3-летний срок на вычет. Контролируем все условия ст. 171–172 НК заранее.
На требование о пояснениях по НДС отвечают в электронном виде через оператора ЭДО в установленный срок (как правило 5 рабочих дней). Готовим формализованный ответ с подтверждающими документами: счета-фактуры, договоры, товарные накладные. Игнорировать требование нельзя — это грозит штрафом и блокировкой счета.
Да. Декларация по НДС (КНД 1151001) сдается только в электронной форме через оператора ЭДО. Поданная на бумаге декларация считается непредставленной, что влечет штраф и риск блокировки счета. Сдаем электронно и в срок — до 25-го числа после окончания квартала.
ООО на ОСНО с НДС со штатом до 5 — 35 000–55 000 ₽/мес, штат 5–15 — 55 000–90 000 ₽/мес, с ВЭД — от 90 000 ₽/мес. Разовая помощь с декларацией НДС или ответом на требование — от 15 000 ₽. Точную цену называем после разбора оборотов и числа счетов-фактур.
Да. Ведем импорт (ввозной НДС на таможне с последующим вычетом) и экспорт (ставка 0% с подтверждением пакета документов в установленный срок). Сопровождаем валютные расчеты и валютный контроль банка.
Да. Разбираем акт камеральной или выездной проверки, готовим возражения, пересчитываем НДС, собираем недостающие документы по вычетам. Если доначисление обоснованно — помогаем корректно отразить и уплатить, чтобы остановить рост пеней.
Это тот же учет ОСНО, но с упором на НДС-участок: квартальная сверка книг покупок и продаж, контроль вычетов и контрагентов до сделки, защита от АСК НДС-2, ответы на требования по НДС. Если нужен широкий обзор всей общей системы — смотрите страницу бухгалтерии ООО на ОСНО.
По теме
Читайте также
Бухгалтерия ООО на ОСНО
Широкое ведение общей системы: НДС, налог на прибыль, баланс и полный бухучет.
НДС: разбор налога
Как устроен НДС: ставки, вычеты, книги, декларация и сроки уплаты для бизнеса.
Сдача отчетности
Квартальная декларация НДС, прибыль, 6-НДФЛ, РСВ, ЕФС-1 и баланс в срок.
Бухгалтерское сопровождение ООО
Полное сопровождение ООО: учет, налоги, зарплата и отчетность по договору.
ООО с НДС: какие отчеты сдавать
Состав и сроки отчетности для ООО на ОСНО с НДС — что и когда сдается.
НДС-разрывы и АСК НДС-2: требование
Что такое разрыв по НДС, как работает АСК НДС-2 и как ответить на требование ФНС.
Возьмем ООО на ОСНО с НДС
Декларации НДС, книги покупок и продаж, вычеты, защита от АСК НДС-2 и ответы на требования ФНС. От 35 000 ₽/мес для штата до 5.