Сетевая клиника
Несколько кабинетов или филиалов — консолидация и контроль льгот.
Лицензия · Льгота прибыли · Врачи-ИП · Чеки для вычета
Бухгалтерия
для стоматологии
Стоматология имеет редкие налоговые льготы (нулевой налог на прибыль для медицинских организаций), но привязанные к строгим условиям. Поможем сохранить льготу, корректно вести расчеты с пациентами и врачами-самозанятыми.
Льгота под контролем Чеки для вычета 13% NDA по умолчанию
Налог на прибыль в год клиника на ОСНО, прибыль 6 млн ₽
Без контроля льготы
1 200 000 ₽
ставка 20%, льгота утеряна
- Доля медуслуг упала ниже 90%
- Льгота слетает за квартал
- Врачи-ИП оформлены некорректно
- Чеки без реквизитов для вычета
−1,2 млн ₽/год
Монолит Учет
0 ₽
ставка 0%, льгота под контролем
- Контроль доли медуслуг ежеквартально
- Врачи-ИП с реальным признаком ГПХ
- Чеки с реквизитами медуслуг
- Касса для вычета пациентам
Договор
с фикс. перечнем работ
Бухгалтер
с опытом в стоматологии
Ответ
в течение часа
Доступы
защищенно, NDA
Медицинская организация (включая стоматологию) на ОСНО при выполнении условий применяет нулевую ставку налога на прибыль. Условия: лицензия, доля медицинских доходов от 90%, средняя зарплата от установленного минимума, штат не менее 15 человек. Льгота серьезная — нужно ее удерживать. Параллельно специфика отрасли: медицинские услуги без НДС, кассовые чеки с особыми реквизитами, частая работа с врачами через ИП/самозанятых, учет медикаментов и расходных материалов.
Кому подходит
Берем стоматологию любого формата
Частный кабинет ИП
Один врач-предприниматель — простой формат на УСН или патенте.
Клиника с врачами-партнерами
Врачи через свои ИП/самозанятые — корректное оформление расчетов.
Стартующая клиника
Помогаем подать на лицензию-связанные льготы и поставить учет с нуля.
С косметологией
Часть услуг медицинские, часть — нет. Разделяем корректно, чтобы не потерять льготу.
Кабинет с упрощенной кассой
Касса для медуслуг с реквизитами под вычет 13% пациентам.
Состав работ
Что входит и что считается отдельно
Перечень фиксируем в договоре — без формулировок «и иные услуги».
Входит в работу
- Стандартный бухгалтерский учет
- Контроль условий нулевой ставки налога на прибыль
- Учет медицинских услуг без НДС
- Кассовые чеки с реквизитами медицинских услуг
- Учет медикаментов и расходных материалов
- Расчеты с врачами через ИП/самозанятых (правильное оформление)
- Зарплатный блок для штатных врачей и админ персонала
- Справки для пациентов на возврат 13%
- Документы по лицензии для регулярных проверок
Считается отдельно
- Получение медицинской лицензии — отдельные специалисты
- Юридическое сопровождение санитарных проверок
- Тренинги для администраторов клиники
- Восстановление учета за прошлые периоды — отдельной услугой
Гарантии и фишки
Почему с нами спокойно
Не «обещаем сохранить льготу любой ценой», а конкретные вещи для стоматологии.
Ответственность по договору
Компенсируем штрафы и пени
Если ошибка наша — переделываем за свой счет и компенсируем штраф/пени по нашей вине в рамках договора. Контроль льготных условий — ежеквартально, без сюрпризов «в конце года».
Контроль льготы ежеквартально
Доля медуслуг ≥90%, средняя зарплата, штат ≥15 — все под мониторингом.
Врачи-ИП с реальным ГПХ
Разовые работы, оплата за результат, нет графика — оформление корректное.
Чеки для вычета пациентам
Особые реквизиты медуслуг + справка для ФНС об оплате.
Документы по лицензии
Готовый комплект к любой проверке Росздравнадзора.
Разделение медицинских и нет
Косметология учитывается отдельно, чтобы не размыть долю.
NDA и защищенные доступы
Документы по пациентам — под NDA. Защищенное хранилище.
С чем приходят
Знакомые ситуации
«Боимся потерять налоговую льготу»
Контролируем долю медуслуг (≥90%) и среднюю зарплату ежеквартально.
«Врачи через свои ИП — это нормально?»
Нормально, если оформлено правильно: договор, акт, чек ИП, реальный характер отношений.
«Касса и чеки для медуслуг»
Особые реквизиты, чтобы пациент мог получить налоговый вычет за лечение.
«ОМС/ДМС — как с ними»
Учитываем поступления от страховых компаний в составе медицинских доходов.
Бесплатная диагностика
Возьмем вашу клинику
Скажите формат (ИП/ООО), режим, штат и наличие лицензии — за 1 рабочий день пришлем смету.
Как мы начинаем
Запуск за 4 шага
01
Знакомство
Смотрим лицензию, режим, штат, схему работы с врачами.
02
Договор
Подписываем договор с ООО «Мон-Учет». Получаем доступы (ФНС, банк, 1С Медицина).
03
Передача дел
Принимаем учет, проверяем соблюдение условий льготы и правильность кассовых чеков.
04
Регулярная работа
Касса и поступления — ежедневно; зарплата — ежемесячно; квартальная отчетность; контроль льготы — ежеквартально.
Стоимость
От чего зависит цена
Размер клиники
Один кабинет vs сеть
Структура расчетов с врачами
Штатные проще, чем сеть ИП/самозанятых
Контроль льготы
Нужен, если ОСНО с льготой; не нужен, если УСН
Лицензионные проверки
Подготовка документов — ad-hoc работа
Малая стоматология ИП на УСН — 18–28 тыс. ₽/мес. ООО на ОСНО с льготой и штатом 10–20 — 45–80 тыс. ₽/мес. Сеть клиник — обсуждаем индивидуально.
Пример из практики
Ситуация
Стоматологическая клиника на ОСНО (3 кабинета, 12 врачей). Нулевую ставку налога на прибыль применяли, но не контролировали условия — на грани потери из-за роста доли немедицинских услуг (косметология).
Что сделали
Разделили учет: чисто медицинские услуги (стоматология) и косметологические (без льготы). Контроль доли — ежемесячно. Основное юрлицо для стоматологии (с льготой), отдельное — для косметологии.
Результат
Льгота сохранена для основного бизнеса; косметология выделена в отдельное юрлицо без потерь. Налог на прибыль по основной части — 0%, общая налоговая нагрузка снижена на ~12%.
Частые вопросы
Коротко по делу
Лицензия на медицинскую деятельность, доля медицинских доходов ≥ 90%, средняя зарплата от установленного минимума, штат не менее 15 человек, отсутствие операций с финансовыми инструментами.
Можно. ИП-стоматолог на УСН или патенте — простой формат для одного-двух кресел. Врач должен иметь личную лицензию.
Медицинские услуги (включая стоматологию) освобождены от НДС по НК ст. 149. Это работает на ОСНО автоматически. На УСН НДС нет в принципе.
Да. Если пациент хочет налоговый вычет — нужен чек с реквизитами медицинских услуг и справка для ФНС об оплате медуслуг.
Возможна, если фактически это трудовые отношения. Нужен реальный признак ГПХ: разовые работы, оплата за результат, нет графика. Структурируем правильно.
Можно, но риск размыть долю медуслуг ниже 90%. Часто оптимально разделить: медицина в одном юрлице с льготой, косметология — в другом.
По теме
Читайте также
Бухгалтерия для стоматологии в СПб
Та же услуга для клиник Санкт-Петербурга — удаленно через ЭДО.
Бухгалтерия для медицины
Клиники и медцентры: льгота 0% по налогу на прибыль, лицензия, кассовые чеки для вычета пациентам.
Бухгалтерия для салона красоты
Косметология и бьюти: разделение медицинских и немедицинских услуг, мастера через ИП/самозанятых.
Бухгалтер для ООО
Полное ведение учета для ООО: налоги, отчеты, зарплата и кадры — фиксированная цена в месяц.
Расчет зарплаты
Зарплата штатных врачей и админ-персонала, НДФЛ и страховые взносы, отчеты 6-НДФЛ и РСВ.
Сдача отчетности
Квартальная и годовая отчетность в ФНС, СФР, Росстат — без штрафов и просрочек по срокам.
Бухгалтерия для НКО
Медицинские НКО и фонды: целевое финансирование, гранты, отчеты в Минюст и контроль уставной деятельности.
ЕНС и ЕНП для ООО и ИП в 2026
Единый налоговый счет и платеж: как платить налоги клинике в 2026 году, сроки и уведомления.
Возьмем стоматологический учет
Контроль льготы, врачи-ИП корректно, чеки для вычета, документы по лицензии. От 18 тыс. ₽/мес.