Работаете с самозанятыми
Маркетинг, разработка, копирайт, дизайн, доставка, такси — типичные сферы НПД. Нужно правильно оформлять чтобы не получить переквалификацию.
ГПХ / НПД
ГПХ и самозанятые
Договор ГПХ и работа с самозанятыми — рабочие форматы, но рискованные при неправильном оформлении. ФНС и трудовая инспекция активно переквалифицируют такие отношения в трудовые с доначислением НДФЛ, взносов и штрафов. Помогаем оформить корректно и снизить риск.
-
1 часВремя первого ответа в рабочее время
-
от 3 000 ₽Стартовый тариф для микро-ИП без сотрудников
-
5/5Оценка на Яндекс.Картах, отзывы клиентов
-
УСН / ОСНО + АУСН, НДС, патентВсе режимы для ИП и ООО
-
Договорс конкретным перечнем работ
-
Бухгалтеродин закреплённый, без переменного состава
-
Ответв течение часа в рабочее время
-
Доступыв защищённом менеджере, NDA по умолчанию
С 2020 года режим самозанятых (НПД) сильно расширил рынок: ИП и ООО стали активно работать с самозанятыми вместо найма по трудовому. Параллельно ГПХ-договоры остались актуальными для разовых работ. Оба формата экономят на налогах работодателя — но вызывают пристальное внимание ФНС.
Ключевой риск — переквалификация в трудовые отношения: налоговая или трудовая инспекция признаёт, что фактически это была работа по найму, и доначисляет НДФЛ 13%, страховые взносы 30%, пени и штрафы. Чтобы избежать — нужно правильно структурировать договор и реальный процесс работы.
Кому подходит
Ваш формат
Мы фокусируемся на нескольких типах клиентов. Это позволяет точнее предсказывать сложность.
Используете ГПХ-договоры
Разовые работы, проекты, экспертиза — формат ГПХ. Часто оформляется неправильно.
Уволили — наняли «как самозанятого»
Самый красный флаг для ФНС. Запрет на работу с бывшим работодателем 2 года.
После проверки
ФНС или трудовая прислала претензию о переквалификации — нужна срочная защита.
Состав работ
Что входит и что не входит
Перечень фиксируем в договоре — без «серой зоны» и дозаказов задним числом.
Входит в работу
9
- Шаблоны договоров ГПХ под конкретный профиль работ
- Шаблоны договоров с самозанятыми (агентский, услуги, работ)
- Помощь с актами выполненных работ
- Чек-лист признаков переквалификации в трудовые
- Проверка статуса самозанятого через сервис ФНС
- Учёт расходов по ГПХ и НПД в КУДиР/учёте
- Расчёт НДФЛ по ГПХ (13/15%), удержание и перечисление
- Расчёт страховых взносов по ГПХ (30% — на ОПС и ОМС, на ВНиМ — нет)
- Защита при претензии ФНС о переквалификации
Считается отдельно
3
- Юридическое представительство в суде
- Работа с зарубежными исполнителями (отдельная специфика)
- Сертификация профессий, требующих лицензий
Контекст
С чем приходят к нам
Эти ситуации — наш типичный профиль клиента. Если узнаёте свою — нам есть, что предложить.
Боюсь, что ФНС переквалифицирует
Делаем правильную структуру договора и реального процесса. Контролируем 8 признаков переквалификации.
Уволил человека и хочу нанять как самозанятого
Запрещено первые 2 года. Если очень нужно — рассматриваем альтернативы (через другую компанию, изменение характера работы).
Нет уверенности, что человек реально самозанятый
Проверяем через сервис ФНС перед каждой выплатой. Также — реквизиты чека.
Превысили лимит НПД (2.4 млн ₽/год у самозанятого)
Переходим на ГПХ или предлагаем самозанятому стать ИП.
Onboarding
Как мы начинаем работу
Прозрачные шаги от первого контакта до регулярной работы. Без сюрпризов.
-
01
Анализ
Смотрим текущие договоры ГПХ и работу с самозанятыми. Выявляем риски переквалификации.
-
02
Корректные шаблоны
Делаем шаблоны договоров и актов под ваш профиль.
-
03
Регламент
Описываем процесс работы: проверка статуса, оформление договора, акт, оплата, чек.
-
04
Регулярная работа
При каждой выплате — проверка статуса самозанятого, оформление акта/чека, учёт расходов и удержание налогов по ГПХ.
Пример ситуации
Ситуация. IT-агентство активно работало с фрилансерами как с самозанятыми. После проверки ФНС пришла претензия о переквалификации 4 договоров в трудовые: «фактически это была регулярная работа по графику с подчинением правилам».
Что сделали. Проанализировали 4 договора и реальную работу. Установили: для 2 случаев переквалификация обоснована (постоянная нагрузка, график). Для 2 — нет (разовые проекты с актами). Подготовили возражения и доказательства.
Результат. Для 2 договоров доначисление налогов проведено (но без штрафов — добровольное согласие). Для 2 — претензия ФНС снята. Параллельно перестроили работу: для постоянной нагрузки — оформление по ГПХ с НДФЛ и взносами; для разовых — продолжаем с самозанятыми по правильным шаблонам.
Тарификация
От чего зависит цена
Сначала смотрим документы и задачи, потом называем цифру. Никаких «пакетов от 2 990 ₽» с астериском.
Количество исполнителей
Каждый = регулярная проверка статуса и оформление
Частота выплат
Ежемесячная — выше нагрузка
Постановка vs ведение
Постановка регламента — разово; ведение — ежемесячно
Защита от претензии
Подготовка возражений ФНС — отдельная разовая услуга
Постановка процесса работы с самозанятыми / по ГПХ — 30–60 тыс. ₽ единовременно. Регулярное ведение — от 1.5 тыс. ₽/мес за каждого исполнителя. Защита от претензии о переквалификации — 50–150 тыс. ₽ единовременно.
Ответственность
Юридические рамки
Что закреплено в договоре и за что отвечает ООО «Мон-Учет», ИНН 9706049886.
- Договор с конкретным составом работ
- Корректные шаблоны и регламенты
- Если ошибка наша при оформлении — переделываем; штраф по нашей вине компенсируем
- Полную защиту от переквалификации не обещаем — она зависит от реального характера работы и решений ФНС/трудовой
От вас на старте
Что понадобится
Если чего-то нет — поможем восстановить или запросить у предыдущего бухгалтера.
- Список исполнителей: ФИО, статус (самозанятый/ГПХ), вид работ
- Действующие договоры
- Акты выполненных работ за последние 12 месяцев
- Чеки самозанятых
- Описание реального процесса работы с каждым исполнителем
FAQ
Частые вопросы
Вопросы, которые задают на первой встрече. Если вашего нет — позвоните или оставьте заявку, ответим лично.
Когда отношения переквалифицируют в трудовые?
Признаки: регулярная работа по графику, подчинение правилам внутреннего распорядка, оплата за процесс (а не результат), социальные гарантии, материальная ответственность работодателя, рабочее место и оборудование за счёт компании. Чем больше признаков — выше риск.
Можно ли нанять бывшего работника как самозанятого?
НК запрещает работу с бывшим работодателем как с самозанятым в течение 2 лет после увольнения. Это самый частый красный флаг ФНС.
Что с лимитом 2.4 млн ₽?
Самозанятый не может превысить 2.4 млн ₽ дохода в год. При превышении — теряет статус, переходит на УСН/ОСНО как ИП или физлицо. Контролируем по сервису ФНС.
Налоги за самозанятого платит компания?
Нет. Самозанятый сам платит НПД 6% (с юрлиц/ИП) с полученных сумм. Компания платит только сумму по договору, ничего не удерживает и не доначисляет.
А по ГПХ?
По ГПХ компания — налоговый агент: удерживает НДФЛ 13/15% с выплаты и платит страховые взносы 30% (на ОПС, ОМС). Взносы на ВНиМ и НСиПЗ не платятся. Отчётность — 6-НДФЛ и РСВ как по штатным сотрудникам.
Поставим работу с самозанятыми и ГПХ
Скажите количество исполнителей и тип работ — за 1 рабочий день пришлём план постановки и смету.